はじめに 創業から数年、売上も黒字も安定してきた段階でも金融機関から保証付きの融資提案しか来ないということはありませんか？ 金融機関が取り扱う プロパー融資と保証付き融資には明確な違いがあり、どちらで借りるかの判断には戦略が必要 です。...

はじめに 「うちは黒字決算だし、問題ないはずです」「利益が出ているのに、融資が通らなかったのはなぜ…？」このような相談をよく受けますが、実は 金融機関は単に「黒字かどうか」だけを見ていません。 決算書には、利益・資金繰り・財務健全性など多くの情報が含まれており、...

はじめに 「試算表って、税理士に頼んでいれば出るものですよね？」「月次の損益は出ているけれど、金融機関に見せて意味があるんですか？」 これは経営者の方からよく聞かれる質問です。実は、 資金調達の現場では「試算表」や「月次推移表」が決算書以上に評価される場面が少なくありません...

はじめに 創業から数年が経ち、売上も利益も一定の安定を見せ始めたタイミング。「そろそろ次のステージに進みたい」と考える経営者は多いでしょう。 しかし、事業を“加速”させるには資金が必要です。そして、この成長フェーズこそ、資金調達の方法を見直し、...

はじめに 「融資審査で見られるのは決算書だけじゃない」これは、銀行融資における本質のひとつです。 特に創業期や小規模企業では、「代表者の信用」と「事業計画書の完成度」が、融資の可否に直結します。 今回は、金融機関が実際にどのように経営者を評価しているのか、そして評価される事...

はじめに 「銀行に融資を申し込んだら、保証協会付きなら対応できると言われた」「信用保証協会って、何をしてくれる機関なんですか？」 このようなご相談を、中小企業の経営者からよくいただきます。 信用保証協会付き融資（以下、保証付き融資）は、銀行からの借入の際に“公的な保証人”に...

はじめに 創業したばかりの経営者にとって、事業を軌道に乗せるには一定の資金が必要です。しかし、民間の銀行は創業直後の企業には慎重な姿勢を取ることが多く、 実績のない企業に対してはなかなか融資が下りません。 そこで多くの創業者が活用しているのが、...

はじめに 「銀行はどこでも同じ」と考えていませんか？ 実は、企業のステージや資金ニーズに応じて、選ぶべき金融機関のタイプは大きく異なります。資金調達の難易度や将来の融資戦略にも大きく影響するため、それぞれの金融機関の特徴を正しく理解しておくことが重要です。...

はじめに 創業直後の経営者にとって、「資金調達」と「金融機関との付き合い方」は、今後の企業成長に大きな影響を与える極めて重要なテーマです。特に初めての起業では、「どこから借りられるのか」「どう交渉すべきか」といった不安も多いのではないでしょうか。...

1. はじめに 令和6年および令和7年にかけて実施される税制改正は、成長企業にとって経営判断や資金繰り、節税戦略に大きな影響を与える内容が多く含まれています。 特に年商数億円規模の企業や、事業承継・設備投資・人材採用などに積極的な企業は、税制改正の“適用可否”によって資金...

1. はじめに 近年、後継者不足や経営者の高齢化、企業価値の最大化を背景に、「事業承継」や「M&A」に取り組む中小企業が増えています。 特に年商5億円を目指す成長企業にとっては、今から将来の承継や売却を視野に入れた“経営戦略”が重要です。ただし、売上や利益が出ているだけで...

1. はじめに 企業が急成長フェーズに入ると、売上や事業規模の拡大に目が向きがちですが、同時に最も注意すべきは「資金繰り」です。黒字倒産という言葉があるように、会計上の利益が出ていても、資金ショートすれば会社は立ち行かなくなります。...

1. はじめに 中小企業の経営者にとって「投資」は、節税の手段と捉えられがちです。 確かに、減価償却資産の購入や税制優遇制度を活用することで、一時的な法人税負担を軽減することは可能です。しかし、本来の投資の目的は、 企業の価値を高め、持続的な成長につなげること にあります。...

1. はじめに 企業の成長フェーズにおいて、「社長・役員の報酬設計」は非常に重要なテーマです。報酬は単なる給与支給ではなく、 会社の利益配分・税金負担・資金繰り・金融機関の評価 などに多大な影響を与えます。 本記事では、財務と税務の両面から、年商5億円を目指す経営者が押さえ...

1. はじめに 「売上は順調に伸びているが、なぜか手元に利益が残らない」——そんな悩みをお持ちの経営者の方は少なくありません。 年商5億円を目指す企業にとって重要なのは、「売上を増やすこと」だけでなく、「利益率を高めて、売上に見合う利益を確保すること」です。...

1. はじめに 資金調達は経営の要です。資金がなければ事業は拡大できず、人材も雇えず、投資のタイミングを逃すことになります。一方で、調達の方法を誤ると、資金繰りが逼迫し、財務体質が不安定になるリスクもあります。 そこで本記事では、年商5億円を目指す企業が押さえておくべき「戦...

1. はじめに 「決算書」は単なる会計報告書ではなく、経営戦略の羅針盤です。成長を続ける企業の経営者は、決算書を数字としてではなく、「経営のストーリー」として読み解き、戦略的に活用しています。 本記事では、年商5億円を目指す経営者に向けて、...

1. はじめに 「決算書」は単なる会計報告書ではなく、経営戦略の羅針盤です。成長を続ける企業の経営者は、決算書を数字としてではなく、「経営のストーリー」として読み解き、戦略的に活用しています。 本記事では、年商5億円を目指す経営者に向けて、...

1. はじめに 企業が利益を最大化するためには、売上拡大と並行して「経費の最適化」が不可欠です。ただ単にコストを削減するだけではなく、財務的な健全性を維持しながら、税務上も有利になるような戦略的支出の見直しが重要です。 本記事では、税務と財務の両面から、会社の利益を最大化す...

1. はじめに 事業拡大を目指す企業にとって、最も重要なのが「資金の確保」です。設備投資、人材採用、新規事業の立ち上げなどには、相応の資金が必要です。資金調達の手段には大きく分けて 銀行融資、投資（エクイティ）、補助金・助成金 の3つがあります。...